Belasting Dubai

Ben je benieuwd naar de belastingen in Dubai? Dan ben je lang niet de enige. Een van de grootste trekkers voor expats die naar Dubai verhuizen is het enorm aantrekkelijke belastingklimaat van Dubai. Dubai kent geen inkomstenbelasting voor particulieren, wat betekent dat je netto vrijwel je hele brutoloon overhoudt. 

Deze enorm aantrekkelijke belasting trekt veel mensen aan over heel de wereld die vermogend zijn en/of een hoog inkomen hebben en dit inkomen niet locatiegebonden is. Zo komen veel mensen naar Dubai om daar te werken, een bedrijf te starten of om te investeren in Dubai.

Ook vermogensbelasting en belasting op kapitaalwinsten (bijvoorbeeld bij verkoop van aandelen of je huis) bestaan niet. Dit levert voor veel mensen een aanzienlijk financieel voordeel op en stimuleert sparen en het herinvesteren van geld.

Dus geen belasting in Dubai, dat klinkt enorm aantrekkelijk. Wie wil nu niet over zijn volledige inkomen helemaal geen belasting betalen? Toch is het belangrijk om het hele plaatje te begrijpen – Dubai is niet alleen maar een belastingvrije utopie; er zijn wel degelijk een aantal andere belastingen die je soms wel moet betalen. Als je overweegt om naar Dubai te verhuizen voor 0% belasting, lees dan dit artikel goed door.

Dus betaal je belasting in Dubai? Ja, in sommige gevallen betaal je wel belasting, maar iets zoals inkomstenbelasting bestaat niet. In dit artikel zetten we de belangrijkste belastingen in Dubai op een rij.

Inkomstenbelasting in Dubai

Hoeveel inkomstenbelasting betaal je in Dubai? In Dubai betaal je 0% inkomstenbelasting als particulier, dus simpel gezegd, die is er niet. 

Je werkgever houdt dus niets in voor belastingen en je hoeft geen jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting te doen als inwoner van Dubai. Dit geldt zowel voor salaris als voor bijvoorbeeld inkomsten uit verhuur, beleggingen of salaris uit je eigen bedrijf binnen Dubai (dus geld die je verdiend als particulier). 

Dit beleid heeft Dubai mede zo aantrekkelijk gemaakt voor internationale professionals en ondernemers. Expats (naar schatting bijna 8 miljoen in de VAE) profiteren massaal van dit enorm belastingvriendelijke klimaat. 

Let op: als Nederlander die emigreert naar Dubai moet je je uitschrijven in Nederland en doorgaans wordt Dubai dan je fiscale woonplaats. Nederland en de VAE hebben een belastingverdrag om zo op die manier dubbele belasting te voorkomen, wat inhoudt dat als je echt in Dubai gevestigd bent, Nederland je buitenlandse (Dubai-)inkomen met rust laat.

Laat je hierover zeker adviseren bij je emigratie, zeker als je in Nederland nog inkomen of vermogen houdt.

Btw in Dubai

Net als in Nederland betaal je in Dubai btw (Belasting toegevoegde waarde). Hoeveel btw betaal je in Dubai? btw In 2018 is in de VAE een btw van 5% ingevoerd op de meeste goederen en diensten. Dit betekent dat je bij aankopen – van supermarktboodschappen tot restaurantrekeningen en kleding – 5% btw betaalt. 

Dit tarief is flink lager dan de btw in Nederland (21% btw hoog en 9% btw laag), maar het is goed om te beseffen dat dit dus niet belastingvrij is in Dubai. 

Bepaalde categorieën zijn wel vrijgesteld en belast tegen 0%, zoals basisvoedingsmiddelen, medische diensten en onderwijs, maar dit is Nederland ook zo. 

Voor de gemiddelde consument is de invloed van de 5% btw vrij beperkt, maar bij grote aankopen (auto, meubels, elektronica) merk je het natuurlijk wel. Echter merk je hier natuurlijk ook weinig van als consument, omdat dit gewoon in de prijs is meeberekend. Als je een bedrijf start in Dubai zou je dus wel rekening ermee moeten houden dat je 5% btw over de meeste dingen moet afdragen.

Bedrijf in Dubai belasting

Betaal je in Dubai belasting als bedrijf? Ja, boven de AED 375.000 betaal je 9% vennootschapsbelasting op je winst. Dit is natuurlijk nog een stuk minder dan in Nederland, hierbij betaal je onder de € 200.000 19% en boven de € 200.000 25,8% (op het moment van schrijven) bekijk hier de meeste actuele tarieven vennootschapsbelasting in Nederland. Als bedrijf betaal je dus vennootschapsbelasting.

Daarnaast betaal je jezelf als bedrijf ook vaak salaris uit. Dit salaris valt dan weer onder inkomsten, waar je dus geen belasting over betaald. Dit scheelt ook weer waarschijnlijk met je thuisland.

Lange tijd hieven de Emiraten geen winstbelasting op bedrijfswinsten buiten de olie- en bankensector. Echter, per juni 2023 is een federale corporate tax ingevoerd van 9% op winst van bedrijven die boven AED 375.000 (€ 94.000 ongeveer) per jaar uitkomt. Bekijk hier de meest actuele corporate tax tarieven in Dubai. 

Kleine bedrijven of ondernemers onder die winstgrens blijven 0% belast, wat betekent dat veel zzp’ers of kleine start-ups nog steeds geen winstbelasting betalen in Dubai. Daarnaast is die 9% ook vrij schappelijk. De invoering van deze winstbelasting is bedoeld om te voldoen aan internationale standaarden en de economie minder afhankelijk van olie-inkomsten te maken, maar met 9% blijft het tarief erg laag vergeleken met andere landen in Europa. 

Ga je werken in Dubai? Dan heeft het voor jou als werknemer weinig direct effect (het raakt vooral bedrijven). Wel kan het relevant zijn als je van plan bent een bedrijf op te zetten in Dubai.

Als je een bedrijf gaat starten in Dubai, kies je uit een bedrijf opzetten in een free zone of in mainland. Free zones bieden vaak tot wel 50 jaar garantie op 0% winstbelasting, wat nog steeds een reden is dat bedrijven zich vestigen in free zones.

Andere heffingen

Zijn er nog andere heffingen in Dubai? Naast de standaard belastingen in Dubai die wij nu behandeld hebben, heb je ook nog een aantal heffingen in Dubai, die handig zijn om te weten. Dubai kent importheffingen van meestal 5% op producten die je invoert (al merk je hier als consument weinig van, behalve dat geïmporteerde spullen iets duurder zijn). 

Hoeveel importkosten betaal je voor alcohol en tabak in Dubai? Op specifieke producten zijn accijnzen of hogere belastingen van kracht: zo is er 50% belasting op alcohol en 100% op tabak als gezondheidsmaatregel. Lees hier de meest actuele importheffingen in Dubai.

Gemeentebelasting Dubai

Als je een huis koopt in Dubai of een huis huurt, dan krijg je te maken met gemeentebelasting. Gemeentebelasting betaal je als huurder indirect via je energierekening: er wordt maandelijks ongeveer 5% van je huurprijs als “housing fee” doorbelast via de DEWA-rekening (in sommige emiraten heet dit baladiya tax). 

Hotelrekeningen en huur van vakantiewoningen kennen ook toeristenbelasting. Voor de meeste expats blijven dit voetnoten; het grote voordeel is en blijft de afwezigheid van inkomstenbelasting.

Voordelen en nadelen belasting Dubai

Nu je alles weet over de belastingen in Dubai, hebben wij de voordelen van het belastingsysteem in Dubai nog even op een rijtje gezet.

Voordelen

Het voordeel van Dubai’s belastingstelsel is duidelijk: je houdt meer geld over van je salaris, wat je financiële slagkracht verhoogt. Dit is ideaal om meer vermogen op te bouwen, schulden af te lossen of te investeren in Dubai. 

Ook heeft de VAE geen ingewikkeld systeem van aftrekposten of toeslagen – het is enorm makkelijk allemaal, er gaat niets af. 

Ook voor ondernemers is het aantrekkelijk: winst wordt laag belast en je inkomsten weer herinvesteren in Dubai loont. Zo kun je bijvoorbeeld een visa krijgen als je veel investeert en betaal je ook over je particuliere inkomsten dus geen inkomstenbelasting.

Daarnaast gebruikt de regering andere inkomstenbronnen (olie, btw, toerisme), waardoor de infrastructuur en diensten allemaal erg goed zijn zonder burgers direct te belasten. 

Nadelen

Er zijn echter ook keerzijden. Zo is er geen sociale zekerheid of pensioen in Dubai vanuit de overheid zoals in Nederland. Je betaalt geen premies, maar bouwt dus ook geen recht op AOW, WW of arbeidsongeschiktheidsuitkering op in Dubai. Je bent in Dubai wel op jezelf aangewezen en je moet voor jezelf kunnen zorgen. De overheid gaat je niet helpen.

Je zult deze zaken zelf moeten regelen of erop vertrouwen dat je spaargeld voldoende buffer biedt als er iets onverwachts gebeurd. 

Verder betekent geen inkomstenbelasting ook geen herverdeling: zaken als scholen voor kinderen van expats en gezondheidszorg worden niet door de staat gesubsidieerd, waardoor je daar zelf flink voor betaalt (hoge schoolgelden, verzekeringspremies, etc.). 

Een ander nadeel kan zijn dat als je ooit terugkeert naar Nederland, je geen pensioen hebt opgebouwd en mogelijk weer sociale premies gaat betalen als je weer gaat werken in Nederland – als je dus naar Dubai wilt verhuizen voor de aantrekkelijke belasting, denk dus wel goed na hoe je jezelf gaat redden in Dubai. 

Ten slotte zorgt het niet hebben van inkomstenbelasting ervoor dat de overheid op andere manieren inkomsten probeert te verdienen. Dit is door bijvoorbeeld boetes en vergunningen. Denk aan hoge verkeersboetes of kosten voor verblijfsvergunningen, die indirect als “belasting” kunnen aanvoelen. Echter is de overheid heel erg rijk waardoor ze ook het geld van de inwoners simpelweg niet nodig hebben.

Al met al wegen voor veel expats de voordelen van het belastingvrije inkomen in Dubai zwaarder dan de nadelen, wat Dubai tot een geliefde bestemming maakt voor carrièrezoekers en ondernemers. Als je maar weet dat je jezelf moet kunnen redden in Dubai en dat de overheid een minder vangnet heeft in vergelijking met Nederland.

Veel gestelde vragen